SET Announcements

บริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 (หน่วย : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2540 2539 2540 2539 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไร(ขาดทุน)สุทธิ (185,647,282.66) 102,397,998.75 (185,647,282.66) 102,397,998.75 ปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน ค่าเสื่อมราคาและค่าใช้จ่ายตัดบัญชี 109,083,066.13 58,562,531.27 61,091,048.04 48,762,592.29 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 1,200,000.00 - - - รายได้สิทธิการเช่ารับตัดบัญชี (31,918,080.72) (31,918,080.72) - - ขาดทุนจากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ 5,885,500.00 2,368,000.00 5,885,500.00 760,000.00 กำไรจากการขายเงินลงทุน (384,362.83) (8,815,700.72) (4,275,159.22) (8,670,830.48) กำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สิน (131,476.60) (539,357.51) (160,723.52) (418,800.60) ส่วนแบ่งผลขาดทุนในบริษัทย่อย - - 33,965,949.71 64,816,417.29 การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน เงินฝากประจำที่มีภาระค้ำประกัน(เพิ่มขึ้น)ลดลง 22,500,000.00 (4,108,572.72) - 18,187,674.00 ลูกหนี้การค้า, ตั๋วเงินรับและมูลค่างานที่เสร็จ ยังไม่เรียกเก็บลดลง(เพิ่มขึ้น) (12,354,786.81) 76,320,747.51 35,609,647.38 (181,027,838.43) ห้องชุดตกแต่งเพื่อขายลดลง - 15,539,876.04 - 15,539,876.04 ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขายเพิ่มขึ้น (232,919,298.73) (633,924,364.01) (55,030,572.95) (599,366,272.49) เงินล่วงหน้าค่าก่อสร้างลดลง(เพิ่มขึ้น) 34,043,215.91 (23,126,124.33) 10,967,401.47 (4,048,515.77) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่นลดลง(เพิ่มขึ้น) (24,181,233.40) 11,743,688.00 (15,901,238.77) (19,981,737.18) ที่ดินรอการพัฒนาเพื่อขายและให้เช่าเพิ่มขึ้น (202,241.00) (30,000.00) - - สินทรัพย์อื่นเพิ่มขึ้น (45,359,032.51) (76,202,673.20) (4,894,128.63) (65,820,795.05) เจ้าหนี้ค่าก่อสร้างเพิ่มขึ้น(ลดลง) (17,460,677.48) 48,294,517.72 (71,337,281.91) 68,841,975.88 เงินประกันการก่อสร้างเพิ่มขึ้น 22,503,014.93 43,702,053.46 1,770,413.87 38,252,380.58 เงินมัดจำ, เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้า และค่างวดที่ยังไม่รับรู้เป็นรายได้เพิ่มขึ้น(ลดลง) 56,182,466.35 (79,202,161.60) 30,244,562.82 (22,643,753.60) ภาษีเงินได้ค้างจ่ายเพิ่มขึ้น(ลดลง) (47,633,129.06) 41,772,255.44 (16,604,504.86) 38,751,771.80 หนี้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ้น 192,262,544.21 37,458,233.35 139,434,799.59 44,347,098.95 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน (154,531,794.27) (419,707,133.27) (34,881,569.64) (461,320,758.02) (หน่วย : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2540 2539 2540 2539 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินลงทุนระยะสั้นลดลง(เพิ่มขึ้น) 351,061,396.24 (189,725,041.09) 349,823,400.85 (274,652,500.00) เงินให้กู้ยืมแก่กิจการ ที่เกี่ยวข้องกันลดลง(เพิ่มขึ้น) - - (318,415,000.00) 40,000,000.00 ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ เพื่อให้เช่าเพิ่มขึ้น (359,236,847.43) (658,299,442.42) (141,644,598.36) (515,001,872.19) เงินลงทุนในหลักทรัพย์ลดลง - 14,904,330.72 - 14,242,980.48 เงินสดรับจากการขายอุปกรณ์ 1,063,139.42 3,804,471.30 938,806.71 2,953,095.01 เงินสดจ่ายค่าสิทธิการเช่าสิ่งปลูกสร้าง และอุปกรณ์ (1,829,259.92) (16,216,626.20) (1,772,969.60) (16,068,221.29) เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (8,941,571.69) (845,532,307.69) (111,070,360.40) (748,526,517.99) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง) (103,506,352.65) (83,220,000.00) 198,838,607.35 (83,220,000.00) ตั๋วเงินจ่ายค่าที่ดินลดลง (153,302,704.00) (199,210,133.65) (153,302,704.00) (363,642,133.65) เงินกู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์เพิ่มขึ้น(ลดลง) (6,408,277.88) 8,723,033.13 - - หนี้สินระยะยาวเพิ่มขึ้น 545,678,249.32 969,610,639.42 181,347,877.65 1,103,159,381.04 เงินกู้ยืมจากบริษัทย่อยลดลง - - - (2,800,000.00) ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเพิ่มขึ้น(ลดลง) 2,914.69 (5,157.75) - - ทุนเรือนหุ้นเพิ่มขึ้น - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 ส่วนเกินมูลค่าเพิ่มขึ้น - 492,186,079.21 - 492,186,079.21 เงินปันผลจ่าย - (27,275,000.00) - (27,275,000.00) หุ้นของบริษัทใหญ่ที่ถือโดยบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น(ลดลง) 1,329,360.00 (4,405,800.00) - - เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน 283,793,189.48 1,256,403,660.36 226,883,781.00 1,218,408,326.60 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ 120,319,823.52 (8,835,780.60) 80,931,850.96 8,561,050.59 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม 2540 และ 2539 (หมายเหตุ 5) (89,002,851.52) (80,167,070.92) (45,605,395.49) (54,166,446.08) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 (หมายเหตุ 5) 31,316,972.00 (89,002,851.52) 35,326,455.47 (45,605,395.49) ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม เงินสดจ่ายในระหว่างปี ดอกเบี้ยจ่าย 263,831,899.49 383,382,524.84 194,133,331.46 253,919,115.47 ภาษีเงินได้ 25,639,046.18 17,000,702.66 16,604,504.86 16,973,245.56 บริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงิน 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 หมายเหตุ 1 - สภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจและหลักในการทำงบการเงิน ในปี 2540 ประเทศไทยและบางประเทศในเขตภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคประสบปัญหาความยุ่งยากทาง เศรษฐกิจ อันเกี่ยวเนื่องกับการลดลงของมูลค่าของหน่วยเงินตราและการลดลงของความเจริญเติบโต ทางเศรษฐกิจของประเทศ มีผลให้รัฐบาลไทยต้องขอความช่วยเหลือจากกองทุนการเงินระหว่างประเทศ เพื่อผ่อนคลายและแก้ไขวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจ งบการเงินของบริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ได้ทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป โดย ถือตามข้อสมมติฐานทางบัญชีที่ว่ากิจการจะดำรงอยู่ต่อไป ซึ่งได้ถือปฎิบัติเช่นเดียวกับปีก่อน โดยสะท้อน ถึงผลกระทบจากสภาวะทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน ซึ่งประเมินโดยฝ่ายบริหารของบริษัท ซึ่งอาจแตกต่าง ไปจากผลกระทบที่จะเกิดขึ้นจริงอย่างมีสาระสำคัญ นอกจากนี้เหตุการณ์ในอนาคตและข้อมูลที่พึงได้ เกี่ยวกับความต่อเนื่องของธุรกรรมระหว่างบริษัท ลูกค้า ผู้ขายสินค้า สถาบันการเงินและผู้เกี่ยวข้อง อื่นๆ อาจมีผลต่อฐานะการเงินซึ่งไม่อาจประมาณได้ในปัจจุบัน ด้วยเหตุผลดังกล่าวข้างต้น งบการเงิน ของบริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 จึงยังไม่ได้ รวมรายการปรับปรุงซึ่งอาจมีขึ้นจากผลกระทบของสภาวะเศรษฐกิจดังกล่าว งบการเงินของบริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 ได้จัดทำขึ้นตามเกณฑ์การดำรงอยู่ของกิจการ ความสามารถในการดำเนินธุรกิจขึ้นอยู่กับความสำเร็จ ของแผนงานต่าง ๆ ที่ฝ่ายบริหารของบริษัทกำลังดำเนินการอยู่ได้แก่ ความพยายามในการหารายได้ เพิ่มขึ้น การลดต้นทุน และการเจรจายืดระยะเวลาการชำระหนี้ เป็นต้น งบการเงินนี้ไม่ได้รวม รายการปรับปรุงที่เกี่ยวกับมูลค่าหรือจำนวนที่สินทรัพย์อาจเปลี่ยนแปลงเป็นเงินได้ และการจัดประเภท ของหนี้สิน ซึ่งอาจจำเป็นถ้าบริษัทไม่ประสบผลสำเร็จในการดำเนินธุรกิจได้ตามแผนงานที่วางไว้ หมายเหตุ 2 - รายการธุรกิจกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ธุรกิจของบริษัทมีความเกี่ยวพันกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินนี้ได้รวมผลของรายการดังกล่าว ตามมูลฐานที่ตกลงร่วมกันระหว่างบริษัทกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งเป็นไปตามธุรกิจปกติ บริษัทมีรายการบัญชีที่สำคัญกับบริษัทย่อยและบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ และสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 สรุปได้ดังต่อไปนี้ 2540 2539 บริษัทย่อย บริษัทที่เกี่ยวข้อง บริษัทย่อย บริษัทที่เกี่ยวข้อง ลูกหนี้ค่าบริการและนายหน้า 1,637,863.59 4,620,000.00 1,013,491.26 1,590,000.00 ลูกหนี้เงินทดรอง 690,679.11 - 462,370.01 - เงินให้กู้ยืม 494,951,000.00 - 176,536,000.00 - ดอกเบี้ยค้างรับ 36,502,658.83 - 32,201,377.65 - ดอกเบี้ยรับ 7,747,779.52 - 21,383,235.95 - รายรับค่าบริการธุรกิจ 5,419,787.59 7,380,000.00 10,254,535.56 74,080,000.00 ค่าเช่ารับ 1,591,200.00 - 1,591,200.00 - รายได้อื่น - 48,090.23 - - ดอกเบี้ยจ่าย - - 8,284.93 - บริษัทให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยโดยคิดอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 9-16.75 ต่อปี หมายเหตุ 3 - เกณฑ์การเสนองบการเงินรวม งบการเงินรวมของบริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ที่นำมาจัดทำงบการเงินรวมได้ จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และตามกฎกระทรวงฉบับที่ 7 (พ.ศ.2539) ลงวันที่ 25 ตุลาคม 2539 งบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 ประกอบด้วยงบการเงินของ บริษัทใหญ่ คือ บริษัท แสนสิริ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยซึ่งบริษัทใหญ่ถือหุ้น 99% ได้แก่ บริษัท ชนชัย จำกัด บริษัท แสนภิญโญ จำกัด บริษัท ปราคาร จำกัด และบริษัท ชัยนาท จำกัด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 งบการเงินของบริษัทย่อยทั้ง 4 บริษัทและ 2 บริษัทซึ่งได้แก่ บริษัท แสนภิญโญ จำกัด และบริษัท ปราคาร จำกัด ตามลำดับ ได้จัดทำขึ้นตามมูลฐานที่ว่าบริษัทจะดำรง อยู่ต่อไป ซึ่งถือว่าบริษัทย่อยจะประกอบธุรกิจตลอดไป ความสมบูรณ์ของสมมติฐานนี้ขึ้นอยู่กับความสามารถ ของบริษัทในการจ่ายเงินตามข้อผูกพัน และความสำเร็จของการดำเนินงานในอนาคต หากบริษัทมิได้ ประกอบธุรกิจต่อไปแล้วอาจต้องปรับปรุงมูลค่าสินทรัพย์ให้แสดงราคาที่จำหน่ายไป บันทึกหนี้ที่อาจเกิดขึ้น และจัดประเภทสินทรัพย์และหนี้สินใหม่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2540 และ 2539 ผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทย่อย ได้ยืนยันที่จะให้การสนับสนุนทางการเงิน เพื่อให้บริษัทสามารถดำเนินธุรกิจและจ่ายชำระคืนหนี้สินค้าง ชำระได้ตามกำหนดรายการและบัญชีระหว่างกันที่เป็นสาระสำคัญได้ตัดออกในการทำงบการเงินรวม หมายเหตุ 4 - สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ การรับรู้รายได้และค่าใช้จ่าย บริษัทบันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายโดยถือเกณฑ์คงค้าง รายได้และต้นทุนงานระหว่างก่อสร้างบันทึกตามส่วนของงานที่เสร็จ ซึ่งคำนวณตามอัตราส่วนต้นทุนของงานที่เกิดขึ้น แล้วกับต้นทุนทั้งหมดที่ประมาณว่าจะใช้ในการก่อสร้าง ทั้งนี้ไม่รวมต้นทุนที่ดิน รายได้สิทธิการเช่ารอตัดบัญชี บันทึกเป็นรายได้ตามอายุของสัญญาเช่า สิทธิการเช่าและต้นทุนพัฒนาบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายตามอายุของสัญญาเช่า ดอกเบี้ยรับบันทึกเป็นรายได้ตามระยะเวลาที่พึงรับ ยกเว้นดอกเบี้ยรับที่ค้างชำระนานและคาดว่าจะเก็บเงินไม่ได้จะ บันทึกเป็นรายได้เมื่อได้รับจริง เงินปันผลบันทึกเป็นรายได้นับแต่วันที่มีสิทธิจะได้รับ กำไรขาดทุนจากการจำหน่ายหลักทรัพย์ บันทึกเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่าย ณ วันที่ตกลงซื้อขาย เงินลงทุนในหลักทรัพย์ เงินลงทุนในหลักทรัพย์ ประกอบด้วยเงินลงทุนในหลักทรัพย์จดทะเบียน ถือเป็นสินทรัพย์หมุนเวียนแสดงในราคาทุน รวมหรือตลาดรวมที่ต่ำกว่า ขาดทุนจากการประเมินราคาหลักทรัพย์ (ถ้ามี) แสดงรวมอยู่ในงบกำไรขาดทุน และ เงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่นแสดงในราคาทุน ราคาทุนของหลักทรัพย์ที่จำหน่ายใช้วิธีถัวเฉลี่ย ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยพิจารณาจากลูกหนี้ที่คาดว่าจะเก็บเงินไม่ได้ ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ แสดงในราคาทุนหรือมูลค่าที่คาดว่าจะขายได้แล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า ซึ่งราคา ทุนของต้นทุนโครงการฯ ประกอบด้วย ต้นทุนที่ดินและต้นทุนในการได้มาเพื่อสิทธิการเช่า ค่าใช้จ่ายในการพัฒนาที่ดิน และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับโครงการรวมทั้งดอกเบี้ยจ่ายที่เกิดขึ้นจากการกู้ยืมเพื่อใช้ในการได้มาซึ่งที่ดิน สิทธิ การเช่าและพัฒนาโครงการข้างต้น ก่อนโครงการจะแล้วเสร็จถือเป็นต้นทุนโครงการโดยแสดงสุทธิจากการตัดบัญชีเป็น ต้นทุนขายและค่าใช้จ่าย เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินลงทุนในบริษัทย่อยแสดงมูลค่าตามวิธีส่วนได้เสีย ผลขาดทุนส่วนล้ำเงินลงทุนแสดงรวมอยู่ในหนี้สินอื่น เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกันแสดงในราคาทุน ที่ดินรอการพัฒนาเพื่อขายและให้เช่า ที่ดินรอการพัฒนา เป็นที่ดินที่จะใช้พัฒนาเพื่อขายและให้เช่าต่อไปในอนาคต ซึ่งประกอบด้วยค่าที่ดินและค่าใช้จ่ายที่ เกี่ยวข้องรวมทั้งดอกเบี้ย ในปี 2540 บริษัทได้ตีราคาที่ดินรอการพัฒนาเพื่อให้เช่าเพิ่มขึ้น (ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 10) ในปี 2539 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้ทำสัญญาให้เช่าที่ดินรอการพัฒนากับบริษัทแห่งหนึ่งเป็นระยะเวลา 1 ปี โดยสิ้นสุด สัญญาเช่าในปี 2540 ซึ่งในปี 2540 บริษัทได้ทำการต่อสัญญาเช่าอีก 1 ปี สิทธิการเช่า สิ่งปลูกสร้าง และอุปกรณ์ สิทธิการเช่า สิ่งปลูกสร้าง และอุปกรณ์ แสดงในราคาทุน สิทธิการเช่าตัดบัญชีตามอายุสัญญาเช่า และค่าเสื่อมราคา คำนวณโดยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการใช้งานโดยประมาณ 5-20 ปี ดอกเบี้ยที่บันทึกเป็นต้นทุนสินทรัพย์ บริษัทบันทึกดอกเบี้ยจ่ายที่เกิดขึ้น เนื่องจากการกู้ยืมเพื่อก่อสร้างสินทรัพย์เข้าเป็นต้นทุนส่วนหนึ่งของสินทรัพย์นั้นและ จะหยุดดอกเบี้ยจ่ายเข้ามาเป็นต้นทุน เมื่องานก่อสร้างแล้วเสร็จหรือโครงการหยุดชะงัก ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีแสดงรวมอยู่ในสินทรัพย์อื่น ประกอบด้วย ดอกเบี้ยจากการเช่าซื้อยานพาหนะกำหนดตัดบัญชี โดยวิธีเส้นตรงตามอายุของสัญญาเช่าซื้อ และภาษีธุรกิจเฉพาะและค่าใช้จ่ายส่งเสริมการขายของโครงการมีกำหนด ตัดบัญชีเป็นค่าใช้จ่ายตามสัดส่วนของการรับรู้รายได้ที่รับรู้ เงินตราต่างประเทศ การแปลงค่าเงินตราต่างประเทศที่เกิดขึ้นระหว่างปีได้คำนวณเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ สินทรัพย์หรือหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันสิ้นปี แปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น หรือ แสดงในอัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาที่ได้มีการตกลงกันไว้ล่วงหน้า กำไรขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนคำนวณรวมเป็นรายได้และค่าใช้จ่ายของปี ผลกระทบจากการใช้ระบบแลกเปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัว บริษัทบันทึกผลกระทบจากการใช้ระบบแลกเปลี่ยนเงินตราแบบลอยตัวทั้งจำนวนในปีที่เกิดขึ้นโดยแสดงในงบกำไร ขาดทุน ภาษีเงินได้ บริษัทได้ถือหลักปฏิบัติในการบันทึกบัญชีภาษีเงินได้ที่คำนวณจากกำไรตามบัญชี แต่บริษัทจ่ายชำระภาษีเงินได้ตาม เกณฑ์ของค่างวดที่ครบกำหนดชำระ ผลแตกต่างระหว่างภาษีเงินได้ตามบัญชีและภาษีเงินได้ที่จ่ายชำระในแต่ละปีจะ แสดงเป็นภาษีเงินได้รอตัดบัญชีหรือภาษีเงินได้ค้างจ่ายในงบดุล กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้น กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นคำนวณโดยการหารกำไร(ขาดทุน)สุทธิด้วยจำนวนหุ้นที่ออกจำหน่ายแล้วสำหรับปี 2540 และด้วย จำนวนหุ้นที่ออกจำหน่ายแล้วตามวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักสำหรับปี 2539 หมายเหตุ 5 - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย งบการเงินรวม 2540 2539 2538 บาท บาท บาท เงินสดและเงินฝากธนาคาร 11,112,520.56 8,639,106.81 4,242,413.42 เงินลงทุนระยะสั้น-เงินฝากประจำ 133,501,070.18 22,838,499.44 18,391,427.28 หัก เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร (113,296,618.74) (97,980,457.77) (84,409,484.34) เงินลงทุนระยะสั้น-เงินฝากประจำที่ติด ภาระค้ำประกัน - (22,500,000.00) (18,391,427.28) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 31,316,972.00 (89,002,851.52) (80,167,070.92) งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2540 2539 2538 บาท บาท บาท เงินสดและเงินฝากธนาคาร 7,495,348.04 2,637,067.35 144,417.86 เงินลงทุนระยะสั้น-เงินฝากประจำ 95,001,070.18 338,499.44 18,187,674.00 หัก เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร (67,169,962.75) (48,580,962.28) (54,310,863.94) เงินลงทุนระยะสั้น-เงินฝากประจำที่ติด ภาระค้ำประกัน - - (18,187,674.00) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 35,326,455.47 (45,605,395.49) (54,166,446.08) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 เงินฝากประจำที่ติดภาระค้ำประกันเป็นเงินประกันหนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคาร หมายเหตุ 6 - เงินลงทุนระยะสั้นอื่น เงินลงทุนระยะสั้นอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2540 2539 2540 2539 บาท บาท บาท บาท ตั๋วเงินรับ - สถาบันการเงิน 3,030,779.45 332,742,671.23 3,017,800.00 327,652,500.00 หลักทรัพย์จดทะเบียน 136,500.00 20,323,866.63 136,500.00 20,223,866.63 หลักทรัพย์อื่น 430,400.00 430,400.00 330,400.00 330,400.00 หัก ค่าเผื่อการลดราคาของหลักทรัพย์ (136,500.00) (48,400.00) (136,500.00) - รวมเงินลงทุนในหลักทรัพย์ 430,400.00 20,705,866.63 330,400.00 20,554,266.63 รวมเงินลงทุนระยะสั้นอื่น 3,461,179.45 353,448,537.86 3,348,200.00 348,206,766.63 (ยังมีต่อ)